第一章  總    則

第一條  為積極穩(wěn)妥推進(jìn)省屬企業(yè)混合所有制改革，有效發(fā)揮混合所有制改革重要突破口作用，加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展，根據(jù)浙江省國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案、浙江杭州區(qū)域性國(guó)資國(guó)企綜合改革試驗(yàn)實(shí)施方案、省屬企業(yè)深化混合所有制改革專項(xiàng)行動(dòng)方案等工作安排，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱省屬企業(yè)混合所有制改革，是指省屬企業(yè)通過(guò)符合《國(guó)務(wù)院關(guān)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2015〕54號(hào)）規(guī)定方式，引入其他國(guó)有資本或各類非國(guó)有資本實(shí)施改革的行為。本辦法所稱省屬企業(yè)，是指浙江省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)本級(jí)），及其出資并納入合并報(bào)表范圍內(nèi)的各級(jí)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱所屬企業(yè)）。

第三條  本辦法所稱混合所有制改革后評(píng)價(jià)（以下簡(jiǎn)稱后評(píng)價(jià)），是指在省屬企業(yè)完成混合所有制改革（以下簡(jiǎn)稱混改）并運(yùn)行一定時(shí)間段之后，對(duì)其改革的決策過(guò)程、實(shí)施過(guò)程、實(shí)施效果和后續(xù)影響進(jìn)行系統(tǒng)全面的分析評(píng)價(jià)。

第四條  省國(guó)資委依照本辦法規(guī)定的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序，以事實(shí)為依據(jù)，通過(guò)縱向?qū)Ρ?、行業(yè)對(duì)比等方法，對(duì)企業(yè)混改舉措和實(shí)際成效進(jìn)行全面客觀分析評(píng)價(jià)。省屬企業(yè)應(yīng)對(duì)被評(píng)價(jià)項(xiàng)目做好客觀全面的分析自評(píng)，提供準(zhǔn)確、客觀、完整的評(píng)價(jià)信息，支持協(xié)助做好后評(píng)價(jià)相關(guān)工作。

第二章  評(píng)價(jià)對(duì)象

第五條  省國(guó)資委負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、組織實(shí)施后評(píng)價(jià)工作，原則上每?jī)赡觊_(kāi)展一次。每次根據(jù)后評(píng)價(jià)重點(diǎn)，選取5～10戶已完成混改并運(yùn)行滿1個(gè)完整年度以上的企業(yè)開(kāi)展后評(píng)價(jià)。具體后評(píng)價(jià)工作由省國(guó)資委根據(jù)情況成立工作專班或委托專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)作為評(píng)價(jià)實(shí)施主體開(kāi)展。

第六條  省國(guó)資委根據(jù)重要性和覆蓋面要求，通過(guò)重點(diǎn)檢查和隨機(jī)抽查相結(jié)合方式確定后評(píng)價(jià)對(duì)象。重點(diǎn)檢查包含省屬企業(yè)納入國(guó)家專項(xiàng)改革工程試點(diǎn)的實(shí)施混改企業(yè)、員工持股試點(diǎn)企業(yè)、省級(jí)科改示范行動(dòng)實(shí)施混改企業(yè)等重點(diǎn)混改項(xiàng)目。隨機(jī)抽查對(duì)象選取標(biāo)準(zhǔn)兼顧企業(yè)功能定位、規(guī)模效益、所處行業(yè)、管理層級(jí)、混改方式、完成時(shí)間等方面。

第七條  通過(guò)工作專班開(kāi)展后評(píng)價(jià)的，可以組織相關(guān)企業(yè)人員、監(jiān)事，分成若干組交叉實(shí)施，工作專班應(yīng)包含企業(yè)改革、財(cái)務(wù)、法律等相關(guān)工作人員。委托的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相關(guān)領(lǐng)域?qū)I(yè)技術(shù)人員和混改相關(guān)工作操作經(jīng)驗(yàn)，以確保后評(píng)價(jià)工作取得較好質(zhì)量與成效。

第八條  委托專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)開(kāi)展后評(píng)價(jià)時(shí)，可依法采取公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)等方式確定受托方，并依法簽訂后評(píng)價(jià)委托合同，約定評(píng)估內(nèi)容、方式方法、程序進(jìn)度、評(píng)估費(fèi)用、違約責(zé)任、保密要求等事項(xiàng)。專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)向委托方提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的后評(píng)價(jià)報(bào)告等相關(guān)資料。

第九條  省國(guó)資委將結(jié)合數(shù)字化改革要求，建立健全混改企業(yè)數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，完善混改企業(yè)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，構(gòu)建日常跟蹤和重點(diǎn)單位后評(píng)價(jià)相結(jié)合的混改企業(yè)監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)工作體系。

第三章  評(píng)價(jià)內(nèi)容

第十條  后評(píng)價(jià)主要圍繞企業(yè)主體評(píng)價(jià)、投資者評(píng)價(jià)、員工評(píng)價(jià)、客戶評(píng)價(jià)四個(gè)維度開(kāi)展，對(duì)首次開(kāi)展后評(píng)價(jià)企業(yè)需要開(kāi)展混改實(shí)施過(guò)程專項(xiàng)評(píng)價(jià)。

第十一條  企業(yè)主體評(píng)價(jià)。圍繞完善治理、強(qiáng)化激勵(lì)、突出主業(yè)、提高效率四個(gè)方面，重點(diǎn)對(duì)混改前后企業(yè)在完善法人治理結(jié)構(gòu)、激發(fā)國(guó)有企業(yè)活力、優(yōu)化國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)、推進(jìn)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革等方面采取的改革措施及產(chǎn)生效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。

1.完善治理。評(píng)價(jià)企業(yè)在黨建引領(lǐng)、治理能力優(yōu)化、制度體系優(yōu)化、資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化、監(jiān)管機(jī)制優(yōu)化等方面情況。

2.強(qiáng)化激勵(lì)。評(píng)價(jià)企業(yè)在團(tuán)隊(duì)能力建設(shè)、人才培育引進(jìn)、激勵(lì)措施、激發(fā)創(chuàng)新等方面情況。

3.突出主業(yè)。評(píng)價(jià)企業(yè)在戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)、協(xié)同發(fā)展、國(guó)有資本保值增值、品牌提升等方面情況。

4.提高效率。評(píng)價(jià)企業(yè)在財(cái)務(wù)績(jī)效提升、管理效能提升、市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制提升、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)等方面情況。

第十二條  投資者評(píng)價(jià)。由國(guó)有控股股東以外其他具有代表性股權(quán)投資者（包括重要投資者或中小投資者），評(píng)價(jià)混改前后企業(yè)在決策質(zhì)量、運(yùn)營(yíng)效能、投資回報(bào)、溝通機(jī)制和信息披露等方面變化情況。

1.參與治理決策。評(píng)價(jià)股東和董事作用發(fā)揮、權(quán)益保障、參與企業(yè)決策等方面情況。

2.投資收益與協(xié)同。評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益、資本回報(bào)、分紅情況、協(xié)同效應(yīng)是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)等方面情況。

3.經(jīng)營(yíng)機(jī)制改善。評(píng)價(jià)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)效能改善、管理水平提升、經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換等方面改善情況。

4.溝通機(jī)制與信息披露。評(píng)價(jià)股東溝通與信息披露機(jī)制準(zhǔn)確性、有效性、及時(shí)性等方面情況。

第十三條  企業(yè)員工評(píng)價(jià)。從公司管理層、中層和職工代表三個(gè)層面中，均勻隨機(jī)選取企業(yè)員工代表（總數(shù)不少于10名），對(duì)混改前后企業(yè)在文化認(rèn)同、管理效能、工作滿意度等方面變化情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

1.文化認(rèn)同。由企業(yè)員工對(duì)企業(yè)文化、企業(yè)愿景、使命價(jià)值觀、管理方式等方面認(rèn)同情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

2.管理效能。由企業(yè)員工對(duì)企業(yè)管理效能、運(yùn)行效率、經(jīng)營(yíng)效益、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等方面情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3.工作滿意度。由企業(yè)員工對(duì)企業(yè)薪酬分配、工作滿意度、人文關(guān)懷等方面滿意度進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第十四條  客戶評(píng)價(jià)。按照公司業(yè)務(wù)收入占比靠前和隨機(jī)抽取兩種類型，選取客戶代表（合計(jì)不少于10人），對(duì)混改前后企業(yè)及員工在滿意度等方面變化情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。主要包括對(duì)企業(yè)承諾履約、形象口碑、客戶信賴、產(chǎn)品（服務(wù)）質(zhì)量等方面是否滿意進(jìn)行評(píng)價(jià)。

第十五條  根據(jù)混改企業(yè)實(shí)際，后評(píng)價(jià)采取定量分析與定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，通過(guò)混改前后指標(biāo)對(duì)比和行業(yè)對(duì)標(biāo)分析等方法進(jìn)行。相關(guān)指標(biāo)包括但不限于“省屬企業(yè)混改后評(píng)價(jià)主要參考指標(biāo)”（見(jiàn)附件1）；被評(píng)價(jià)企業(yè)存在特殊情況的，可結(jié)合實(shí)際選取部分指標(biāo)或另選指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。相關(guān)指標(biāo)和調(diào)研對(duì)象選取要充分考慮后評(píng)價(jià)的相關(guān)性、代表性、客觀性和可行性。對(duì)于規(guī)模較大具有集團(tuán)化特點(diǎn)的混改企業(yè)，可以根據(jù)需要向相關(guān)重要子企業(yè)作延伸調(diào)研。具體調(diào)研方式可以采用現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、電話調(diào)研、網(wǎng)絡(luò)調(diào)研等多種可記錄方式開(kāi)展。

第十六條  前后對(duì)比法。就混改前后企業(yè)相關(guān)目標(biāo)達(dá)成情況進(jìn)行對(duì)比分析，找出問(wèn)題，研究分析原因，用以評(píng)估混改實(shí)施成效。

第十七條  行業(yè)對(duì)比法。根據(jù)所在行業(yè)，在具有相關(guān)標(biāo)桿公司、上市公司或績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等數(shù)據(jù)情況下，對(duì)混改前后企業(yè)相關(guān)情況與行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行對(duì)比分析，用以進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)被評(píng)價(jià)企業(yè)評(píng)估分析的準(zhǔn)確性。

第十八條  單項(xiàng)維度確定評(píng)估等級(jí)。評(píng)價(jià)實(shí)施主體對(duì)四個(gè)單項(xiàng)維度逐一給予評(píng)價(jià)等級(jí)。每個(gè)單項(xiàng)維度針對(duì)評(píng)價(jià)各項(xiàng)內(nèi)容，全面調(diào)查分析評(píng)估后，綜合確定評(píng)估等級(jí)。其中，各項(xiàng)評(píng)價(jià)內(nèi)容中總體（超過(guò)半數(shù)以上指標(biāo)）完成出色并超出預(yù)期或達(dá)到行業(yè)優(yōu)秀標(biāo)準(zhǔn)，且其他內(nèi)容符合預(yù)期或達(dá)到行業(yè)良好標(biāo)準(zhǔn)的，給予A級(jí)評(píng)價(jià)；總體達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或達(dá)到行業(yè)良好標(biāo)準(zhǔn)，其他基本達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或達(dá)到行業(yè)平均標(biāo)準(zhǔn)的，給予B級(jí)評(píng)價(jià)；總體基本達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或行業(yè)平均標(biāo)準(zhǔn)，存在不影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題的，給予C級(jí)評(píng)價(jià)；未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、不達(dá)行業(yè)平均標(biāo)準(zhǔn)或存在影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)但不嚴(yán)重問(wèn)題的，給予D級(jí)評(píng)價(jià)；存在影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重問(wèn)題的，給予E級(jí)評(píng)價(jià)。

第十九條  整體確定評(píng)估等級(jí)。獲得整體A級(jí)，需要企業(yè)主體評(píng)價(jià)獲得A級(jí)且其他單項(xiàng)獲得一個(gè)以上A級(jí)，其他均不低于B級(jí)；獲得整體B級(jí)，需要企業(yè)主體評(píng)價(jià)獲得B級(jí)且其他單項(xiàng)獲得一個(gè)以上B級(jí)，其他均不低于C級(jí)；獲得整體C級(jí)，需要企業(yè)主體評(píng)價(jià)獲得C級(jí)且其他單項(xiàng)獲得一個(gè)以上C級(jí)，其他均不低于D級(jí)；獲得整體D級(jí)，需要不存在E級(jí)；存在任何一個(gè)E級(jí)，整體就被評(píng)為E級(jí)。整體評(píng)估等級(jí)按照符合條件的最高等級(jí)確定。

第二十條  混改實(shí)施過(guò)程專項(xiàng)評(píng)價(jià)。主要評(píng)價(jià)混改實(shí)施過(guò)程是否進(jìn)行充分的必要性和可行性研究，是否符合混改相關(guān)規(guī)范要求，是否履行必要的改制程序，是否存在實(shí)施不規(guī)范造成國(guó)有資產(chǎn)流失的情況。在企業(yè)第一次實(shí)施后評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)情況予以單獨(dú)列示。

第二十一條  混改實(shí)施過(guò)程合規(guī)性、必要性、可行性分析到位的，給予B級(jí)評(píng)價(jià)，對(duì)于難度大、復(fù)雜程度高的混改實(shí)施過(guò)程經(jīng)認(rèn)定可由B級(jí)定為A級(jí)；如果混改實(shí)施過(guò)程存在形式不合規(guī)或必要性、可行性分析不足，但總體實(shí)施混改順利的，給予C級(jí)評(píng)價(jià)；對(duì)于混改實(shí)施存在實(shí)質(zhì)不合規(guī)或必要性、可行性分析嚴(yán)重不足，且造成較嚴(yán)重后果的，給予D級(jí)；對(duì)于因混改過(guò)程不合規(guī)造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，給予E級(jí)評(píng)價(jià)，在省屬企業(yè)年度考評(píng)等級(jí)時(shí)予以扣分，并按照相關(guān)規(guī)范追究責(zé)任。

第四章  評(píng)價(jià)步驟

第二十二條  制定方案。根據(jù)省屬企業(yè)混改情況，制定后評(píng)價(jià)工作方案，明確后評(píng)價(jià)重點(diǎn)、評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)實(shí)施主體、任務(wù)要求、時(shí)間安排和工作流程等內(nèi)容。進(jìn)場(chǎng)開(kāi)展后評(píng)價(jià)前，應(yīng)向有關(guān)集團(tuán)本級(jí)下發(fā)開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作通知，部署后評(píng)價(jià)工作。有關(guān)集團(tuán)本級(jí)需組織做好被后評(píng)價(jià)企業(yè)自評(píng)，按照混改企業(yè)概況、實(shí)施過(guò)程及企業(yè)主體評(píng)價(jià)等相關(guān)內(nèi)容（可參考附件2）編寫上報(bào)自評(píng)報(bào)告，并做好其他現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施相關(guān)準(zhǔn)備。

第二十三條  現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施。根據(jù)后評(píng)價(jià)工作方案，評(píng)價(jià)實(shí)施主體進(jìn)場(chǎng)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，了解被評(píng)價(jià)企業(yè)基本情況，聽(tīng)取被評(píng)價(jià)企業(yè)情況介紹，整理核對(duì)自評(píng)報(bào)告和相關(guān)備查材料，開(kāi)展專項(xiàng)問(wèn)卷調(diào)研，與投資者、員工及客戶分類訪談，開(kāi)展行業(yè)研究，與行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)對(duì)標(biāo)，全面整理、收集、分析后評(píng)價(jià)相關(guān)資料。

第二十四條  分析評(píng)價(jià)。結(jié)合后評(píng)價(jià)相關(guān)要求，評(píng)價(jià)實(shí)施主體通過(guò)前后對(duì)比、行業(yè)對(duì)比等方法進(jìn)行綜合分析，根據(jù)評(píng)估等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估等級(jí)評(píng)定，編寫形成每個(gè)樣本企業(yè)后評(píng)價(jià)報(bào)告（提綱見(jiàn)附件2），并在此基礎(chǔ)上形成所有企業(yè)總體后評(píng)價(jià)報(bào)告?？傮w后評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)包括樣本企業(yè)實(shí)施混改總體情況，混改前后各方面變化情況，混改后推進(jìn)改革發(fā)展做法，與行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)對(duì)標(biāo)情況，改革過(guò)程中積累經(jīng)驗(yàn)、存在不足及下一步工作建議等內(nèi)容。

第二十五條  評(píng)審反饋。省國(guó)資委相關(guān)處室牽頭匯總，組織有關(guān)專家對(duì)各樣本企業(yè)后評(píng)價(jià)報(bào)告和總體后評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行評(píng)審。根據(jù)需要，可對(duì)有關(guān)問(wèn)題情況進(jìn)行補(bǔ)充溝通，必要時(shí)可征求企業(yè)意見(jiàn)，對(duì)后評(píng)價(jià)報(bào)告予以修改完善。在此基礎(chǔ)上，征求委領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)和處室主要負(fù)責(zé)人意見(jiàn)后，最終確定報(bào)告和綜合評(píng)定結(jié)果。結(jié)果報(bào)省領(lǐng)導(dǎo)和省深化國(guó)有企業(yè)改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員參閱，并計(jì)入企業(yè)改革信息化檔案。

第二十六條  結(jié)果運(yùn)用。對(duì)于后評(píng)價(jià)反映的共性問(wèn)題，通過(guò)修改完善相關(guān)制度進(jìn)行規(guī)范。對(duì)于存在個(gè)性問(wèn)題或D級(jí)評(píng)價(jià)、E級(jí)評(píng)價(jià)企業(yè)的，及時(shí)將問(wèn)題反饋省屬企業(yè)進(jìn)行整改。對(duì)于經(jīng)驗(yàn)做法、成效和亮點(diǎn)，及時(shí)進(jìn)行歸納總結(jié)并在省屬企業(yè)中進(jìn)行宣傳推廣。對(duì)獲得A級(jí)評(píng)價(jià)的優(yōu)秀企業(yè)，在相關(guān)集團(tuán)年度考評(píng)等級(jí)時(shí)予以加分并進(jìn)行通報(bào)表?yè)P(yáng)。

第五章  工作紀(jì)律

第二十七條  參與后評(píng)價(jià)工作人員，包括聘請(qǐng)的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)人員，必須嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求，簽訂保密協(xié)議，對(duì)工作過(guò)程中獲悉的相關(guān)企業(yè)信息和商業(yè)秘密等嚴(yán)格保密。

第二十八條  被評(píng)價(jià)企業(yè)要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地提供混改相關(guān)材料，并根據(jù)后評(píng)價(jià)反饋意見(jiàn)認(rèn)真組織整改落實(shí)。如發(fā)現(xiàn)存在隱瞞情況、提供虛假資料、未按要求落實(shí)整改等行為，省國(guó)資委將對(duì)相關(guān)企業(yè)予以通報(bào)批評(píng)。

第六章  附    則

第二十九條  省屬企業(yè)可參照本辦法，結(jié)合實(shí)際，制定本集團(tuán)混改后評(píng)價(jià)相關(guān)制度，對(duì)所屬混改企業(yè)開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作。通過(guò)后評(píng)價(jià)，對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定要求的行為要及時(shí)予以糾正，對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合實(shí)際情況的內(nèi)容也要按照規(guī)定程序及時(shí)予以動(dòng)態(tài)調(diào)整，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)完善制度規(guī)定。

第三十條  省國(guó)資委代管的集體企業(yè)，依照本辦法執(zhí)行。非省國(guó)資委履行出資人或監(jiān)管職責(zé)的其他省屬企業(yè)，可參照本辦法執(zhí)行。各市、縣（市、區(qū)）國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可參照本辦法，結(jié)合實(shí)際建立企業(yè)混改后評(píng)價(jià)相關(guān)制度。

第三十一條  本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十二條  本辦法自印發(fā)之日起30日后施行。

附件：1.省屬企業(yè)混合所有制改革后評(píng)價(jià)主要參考指標(biāo)

2.省屬企業(yè)混合所有制改革后評(píng)價(jià)報(bào)告提綱

附件1

省屬企業(yè)混合所有制改革后評(píng)價(jià)

主要參考指標(biāo)